Comment fonctionnent les impôts aux États-Unis (le modèle simple)

Quand les gens posent des questions surimpôts aux États-Unis, ils signifient généralement l'impôt sur le revenu. Mais dans la pratique, le système américain comporte plusieurs niveaux :

• Impôts fédéraux(règles nationales, collectées par l'IRS)
• Impôts d'État(les règles varient selon les États ; certains États n'ont pas d'impôt sur le revenu)
• Impôts locaux(certaines villes/comtés ajoutent des impôts sur le revenu ou d'autres impôts)
• Taxe de vente(ajouté à la caisse dans de nombreux endroits ; non inclus dans le prix de vente)
• Impôts sur les salaires(retenues sur les salaires pour des programmes tels que la sécurité sociale et l'assurance-maladie)

Les États-Unis ne sont pas un pays à « taux d'imposition unique ». Votre situation fiscale globale dépend de votre lieu de résidence, de votre lieu de travail et de la manière dont vous gagnez vos revenus.

L'impôt fédéral sur le revenu : le fondement de la fiscalité américaine

Impôt fédéral sur le revenuest progressif, ce qui signifie que différentes parties de votre revenu imposable peuvent être imposées à des taux différents. C'est pourquoi vous verrez des références àtranches d'imposition en Amérique.

Un malentendu courant : le fait de passer à une tranche supérieure ne signifie pas que tous vos revenus sont imposés à ce taux plus élevé. Elle ne s'applique généralement qu'à la partie qui se situe dans cette fourchette.

Revenu imposable par rapport au revenu brut

Le revenu brut est ce que vous gagnez. Le revenu imposable est ce qui reste après les déductions autorisées. La différence est importante. Les déductions réduisent le revenu imposable, tandis que les crédits peuvent réduire l'impôt que vous devez.

Impôt sur le revenu de l'État : pourquoi la localisation change tout

Les impôts des États varient considérablement. Certains États n'ont pas d'impôt sur le revenu, tandis que d'autres ont leurs propres tranches et règles. Si vous déménagez pour le travail (ou si vous travaillez à distance), vous devrez peut-être comprendre où vous êtes considéré comme résident et d'où proviennent vos revenus.

Si vous avez gagné des revenus dans plusieurs États au cours de l'année, vous pouvez avoir des obligations de déclaration à plus d'un endroit. C'est là que de nombreux nouveaux arrivants sont pris au dépourvu.

Impôts sur les salaires : qu'y a-t-il sur votre talon de paie

Si vous travaillez aux États-Unis, votre salaire peut comporter plusieurs retenues à la source en plus de l'impôt fédéral et de l'impôt sur le revenu des États. Ils sont souvent regroupés sousimpôts sur les salaires.

• Sécurité socialeetMedicare(généralement retenu sur les salaires)
• Chômage au niveau fédéral et au niveau(souvent partiellement payé par l'employeur, les règles varient)
• Autres retenues (avantages sociaux, plans de retraite, etc.)

Pour les employés, la retenue à la source est le mécanisme « par répartition » : l'impôt est payé tout au long de l'année au lieu d'être payé en une seule fois.

Taxe de vente aux États-Unis : pourquoi les prix changent à la caisse

L'une des plus grandes surprises pour les visiteurs est queTaxes de vente américainesne sont souvent pas inclus dans le prix affiché sur l'étagère ou le menu. Le montant final est généralement calculé au registre et peut inclure des composantes de l'État, du comté et de la ville.

Conseil pratique : lorsque vous budgétisez vos dépenses quotidiennes, prévoyez un petit supplément en plus des prix indiqués, sauf si vous vous trouvez dans une région où il n'y a pas de taxe de vente sur certains articles.

Autres taxes que vous pourriez rencontrer aux États-Unis

Les impôts sur le revenu et les taxes de vente sont les principaux sujets, mais selon votre situation, vous pouvez également traiter des sujets suivants :

• Taxes foncières(souvent payés par les propriétaires ; parfois regroupés sous forme d'entiercement assorti d'une hypothèque)
• Impôts sur les plus-values(sur certains gains de placement, en fonction de la période de détention et des circonstances)
• Taxes d'hôtel et de séjour(courant pour les voyageurs ; ajouté aux factures d'hébergement)
• Taxes d'accise(appliqué à des produits spécifiques tels que le carburant, l'alcool et le tabac)